根据预算法有关规定，我县编制了2024年县本级财政预算调整方案（草案），涉及增加预算总收入，总支出事项，影响一般公共预算，政府性基金预算及国有资本经营预算变动。

一、调整事由

（一）县级一般公共预算收入较前期预算调整有增加

（二）上级补助收入较前期预算调整有增加

（三）政府债务转贷收入较前期预算调整有增加

（四）政府性基金上级补助收入较前期预算调整有增加

（五）国有资本经营预算收入较前期预算调整有增加

鉴于上述原因，需要对县第十五届人大常委会第十八次会议审议通过的县本级财政预算调整方案进行调整。

二、县级一般公共预算收支调整方案

（一）收入预算调整情况

1.县级一般公共预算收入调整方案。县级一般公共预算收入调整为18306万元，比调整前预算数调增1706万元。

2.上级补助收入等调整方案。上级补助收入调整为241320万元，比调整前预算数调增47441万元(其中：专项补助调增9751万元)。具体变动情况为：一是返还性收入仍为调整前预算数2304万元；二是一般性转移支付调整为223582万元，比调整前预算数调增37690万元（主要是均衡性转移支付收入增加5972万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入增加9500万元，结算补助收入增加1072万元，固定数额补助收入增加749万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入增加5504万元，公共安全共同财政事权转移支付收入增加251万元，教育共同财政事权转移支付收入增加4999万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入增加342万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入增加3836万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入增加893万元，节能环保共同财政事权转移支付收入增加392万元，农林水共同财政事权转移支付收入增加1533万元，交通运输共同财政事权转移支付收入增加1250万元，住房保障共同财政事权转移支付收入增加405万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收增加7万元，其他一般性转移支付收入增加985万元）；三是专项转移支付调整为15434万元，比调整前预算数调增9751万元。

3.调入预算稳定调节基金仍为调整前预算数3077万元。

4.调入资金仍为调整前预算数420万元。

5.上年结转仍为调整前预算数39902万元。

6.接受其他地区援助收入仍为调整前预算数6000万元。

7.债务转贷收入调整为12482万元，比调整前预算数调增  2000万元。

（二）支出预算调整情况

2024年县级一般公共预算支出调整为313107万元,比调整前预算数增加51147万元。上解上级支出仍为调整前预算数2918万元。债务还本支出仍为调整前预算数5482万元。

1.新增县级一般公共预算收入1706万元，纳入县级财力安排使用。

2.新增专项财力47441万元，其中根据上级资金文件对应实施单位安排38689万元。

3.新增债务转贷收入2000万元，为一般债券收入安排用于光明大道西延线改扩建项目。

由于今年支出压力巨大，为实现2024年财政收支平衡，落实上级厉行节约和“过紧日子”要求，及时通过压减一般性支出，加大优化支出结构，收回年初预算安排结余资金，严格执行三清制度等措施，一是共调整可用财力12794万元。按照有保有压原则，重点安排涉及人员、民生项目、债务还本付息等亟需解决的重点项目,主要用于：政府地方债务一般债利息支出2811万元，政府地方债务专项债利息支出940万元，全县人员性支出及工资调标5862万元，职业年金399万元，涉改乡镇干部周转房项目500万元，喜德西站站前广场等相关结算费用548万元，原西河乡城乡建设用地增减挂试点项目结算资金563万元，教育教研工作经费200万元，2024年第四季度服务业发展促进活动费用125万元，森林草原防灭火支出178万元等项目支出。

二是统筹好上级重点生态功能区，原深度贫困地区，农业人口市民化补助及基层政权建设补助等转移支付收入15324万元，按照资金使用范围，安排用于：地质灾害防治避险搬迁项目县级配套资金216万元，喜德县污水处理厂运行和整改缺口资金194万元，喜德县入河排污口整治经费227万元，光明镇综合人居环境整治项目500万元，2024年惠民惠农补贴缺口资金667万元，孙水河流域农村生活污水治理项目800万元,冕山镇小山村护林防火通道改建一标段工程款200万元，喜德县“彝人老家”旅游扶贫小镇建设项目200万元，贺波洛乡依兹觉河山洪沟防洪治理项目89万元，2024年征地农民社保2402万元，红莫片区产业道路-喜德县李子乡洛乃格村至红莫镇桃源村公路改扩建工程2968万元，喜德县光明大道西延线改扩建项目3372万元，北山乡通乡公路项目缺口资金189万元，城乡医疗救助县级配套607万元，两河口腊虫产业288万元，两洛路（觉莫村至巴久村）建设经费155万元，农村公路养护县级配套资金122万元，乡镇级片区专项规划-市政设施专项规划编制费209万元,涉改乡镇干部周转房建设项目749万元等民生及重大项目支出。

（三）平衡情况

2024年县级一般公共预算收入18306万元，加上级补助收入241320万元，调入资金420万元，调入预算稳定调节基金3077万元，接受其他地区援助收入6000万元，债务转贷收入12482万元，上年结转收入39902万元，县级一般公共预算收入总量321507万元。县级一般公共预算支出313107万元，加上上解支出2918万元，债务还本支出5482万元，县级一般公共预算支出总量为321507万元。收入总量减去支出总量后，县级一般公共预算实现收支平衡。

（四）特别说明

本次预算调整动用预备费261万元，安排用于：汛期农村公路养护保通经费100万元，防汛防地灾避险转移群众生活补助28万元，喜德县李子乡蒋家沟山洪沟防洪治理工程缺口资金92万元，喜德县依兹觉河山洪沟防洪治理工程缺口资金41万元。

（五）存量资金统筹使用情况

为保障我县重点项目推进，严格执行三清制度，清理收回低效无效资金、结余资金、沉淀资金12782万元，统筹安排用于涉及民生和亟需解决的重大项目建设，主要用于：人员性支出5334万元，喜德西站站前广场征地拆迁费1000万元，原拉克乡和光明镇各村防洪堤建设占用农户土地补偿款378万元，喜德县10个土地整理项目排查整治经费192万元，归垫拉克乡（源泉村、吴哈村、四合村、幸福村）土地整理项目资金900万元，义务教育阶段编外后勤人员费用200万元，冕山洛发产业发展和扶持资金等816万元，喜德县果布白云石矿普查等3个矿业权出让前期编制《地质勘查报告》经费988万元，各乡镇农户住房补助等360万元，公交公司运营补贴362万元，喜德县热水河13条河流河湖划界项目112万元，凉山铁骑力士农业发展有限公司投资贡献奖励250万元，喜德县供电项目尾款150万元，2024年凉山彝族火把节暨“五彩凉山夏季清凉”喜德县活动经费352万元，沙洛村石门社区玫瑰产业园土地流转费130万元、退回州级工业发展专项资金356万元等项目支出。

三、政府性基金预算收支调整方案

（一）收入预算调整情况

1.县级政府性基金预算收入仍为前期预算调整的3728万元。

2.上级补助收入调整为721万元，比调整前预算数调增660万元。

3.上年结转收入仍为年初预算数378万元。

4.地方政府专项债务转贷收入调整为18703万元，比调整前预算数调增15200万元。

（二）支出预算调整情况

1.2024年县级政府性基金支出调整为22917万元，比调整前预算数调增15860万元，主要安排用于：一是新增专项财力660万元，根据上级资金文件对应实施单位安排项目；二是新增债务转贷收入安排用于喜德县人民医院门诊医技综合楼建设项目5000万元，偿还到期债务还本10200万元。

2.专项债务还本支出仍为前期预算调整的613万元。

（三）平衡情况

2024年县级政府性基金收入3728万元，加上级补助收入721万元，上年结转收入378万元，地方政府专项债务转贷收入18703万元，县级政府性基金收入总量为23530万元。县级政府性基金支出22917万元，专项债务还本支出613万元，县级政府性基金支出总量为23530万元。收入总量减去支出总量后，县级政府性基金实现收支平衡。

四、社会保险基金预算

特别说明：社会保险基金预算由州级统筹,县级不再编制社会保险基金预算。

五、国有资本经营预算收支调整方案

（一）收入预算调整情况

1.县级国有资本经营预算收入调整为501万元，比调整前预算数调增81万元。

2.上级专项转移支付收入仍为前期预算调整的2万元。

（二）支出预算调整情况

1.县级国有资本经营预算支出仍为前期预算调整的2万元。

2.国有资本经营预算调出资金仍为前期预算调整的420万元。

3.结转下年调整为81万元，比调整前预算数调增81万元。

（三）平衡情况

2024年县级国有资本经营预算收入501万元，加上上级专项转移支付收入2万元，县级国有资本经营预算收入总量为503万元。县级国有资本经营预算支出2万元，调出资金420万元，县级国有资本经营预算支出总量为422万元。收入总量减去支出总量后，结转下年81万元，县级国有资本经营预算实现收支平衡。

2024年预算调整方案（草案表）.xls