一、1-6月财政预算收支执行情况

今年以来，在县委县政府的正确领导、上级财政部门的大力支持和县人大的依法监督下，全县各级各部门全力以赴抓收入、促支出、惠民生、强保障、优管理、防风险，收支形势好于预期，顺利实现“开门红”和“双过半”任务目标，财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1、一般公共预算收入执行情况

2024年2月5日，喜德县第十五届人民代表大会第三次会议上通过我县2024年一般公共预算收入预算数为16600万元。截止2024年6月底，我县一般公共预算收入完成9902万元，占预算数的59.7%，同比增长14.9%，其中：税收收入完成4484万元，占一般公共预算收入的45.23%，同比增长-17.8%；非税收入完成5418万元，占一般公共预算收入的54.7%，同比增长54.7%。

2、一般公共预算支出完成情况

截止6月底，我县一般公共预算支出实现129221万元，占支出变动预算数的51.18%，同比增长-4.16%。其中：一般公共服务支出9930万元，国防支出40万元，公共安全支出3492万元，教育支出25824万元，科学技术支出53万元，文化旅游体育与传媒支出5828万元，社会保障和就业支出20244万元，卫生健康支出8964万元，节能环保支出2542万元，城乡社区支出801万元，农林水支出36755万元，交通运输支出1230万元，资源勘探电力信息等支出275万元，商业服务业等支出201万元，自然资源海洋气象等支出1801万元，住房保障支出6387万元，粮油物资储备支出122万元，灾害防治及应急等支出2090万元，其他支出188万元，债务付息支出2455万元。上半年在保证工资按时足额发放的前提下，加大了公共安全、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业等方面投入，有力地确保了我县文化体育、社会保障等社会事业持续稳定发展。

3、1-6月重点资金安排使用情况

（1）优先足额保障“三保”及非三保以外其他刚性支出，确保支出预算安排不留缺口。截止6月，“保工资”安排71463万元；“保运转”安排3609万元；“保民生”安排87629万元；三保以外其他刚性支出安排14115万元（主要用于聘用人员、全县绩效等刚性支出）。

（2）加强涉农资金整合力度，推进农业农村现代化建设。截止6月累计收到纳入财政涉农整合范围内资金44800万元（其中：中央资金35324万元、省级资金2359万元、州级资金1261万元、县本级配套资金3108万元、整合各类资金2748万元），实际整合安排涉农资金37224万元。同时，县财政制定并印发了《喜德县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》进行监督，坚持资金安排与项目库紧密结合，涉农整合资金安排一律从项目库中提取，未入库项目不得安排资金。所有涉农整合资金通过财政国库集中支付管理，并通过“财政预算一体化系统”进行监督支付。

（3）强化资金保障，把民生实事办好、办实。2024年省委、省政府确定的30件民生实事涉及我县共19件，截止6月30日，拨付民生资金14533万元。重点安排用于：向家庭经济困难普通高中学生发放助学金509万元，向民族地区“一村一幼”辅导员发放劳务报酬617万元，促进城镇新增就业、脱贫人口就业、开展劳务品牌培训671万元，为常住城乡居民免费提供基本公共卫生服务、为65岁及以上失能老年人免费上门提供康复护理指导等服务1069万元，兜紧兜牢困难群众基本生活底线10065万元，提高全省城乡居民基本医疗保险财政补助标准568万元，落实农村教师生活待遇338万元等方面。

（4）积极筹措财力保重点支出，为全县经济社会发展提供资金保障。截止6月，县本级共拨付项目经费29472万元，重点用于：烟叶产业发展281万元，城乡医疗救助550万元，城乡居民基本保险859万元，最低生活保障4681万元，家庭经济困难学生生活补助1345万元，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴衔接3108万元，工程类耕地恢复补助资金399万元，喜德县红莫产业园区防洪治理项目土地流转补偿800万元，城市生活垃圾运转体系建设288万元，农村公路次差路整治和自然村通组硬化路425万元，冕山污水处理厂项目建设258万元，喜德县人民医院住院综合楼建设500万元，移动式医疗废物消毒车采购315万元，建设用地耕地占用税及滞纳金1163万元，失地农民生活补助390万元，2024年森林草原防灭火资金需求489万元，教育教学质量奖、教师培训经费、教科研经费300万元，喜德县集中式光伏帮扶电站2022-2023年度收益资金分配720万元，归垫拉克乡源泉村、吴哈村、四合村、幸福村土地整理项目资金800万元等。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年2月5日，喜德县第十五届人民代表大会第三次会议审议通过我县政府性基金预算收入预算数为3728万元，截止2024年6月完成政府性基金预算收入-56万元，占全年基金预算收入预算数的-1.5%。

截止6月完成政府性基金预算支出3646万元，占支出变动预算数的94.8%，同比减少28.96%，其中：城乡社区支出32万元，其他政府性基金支出3614万元（其中：用于喜德县城镇老旧小区改造工程建设（专项债券安排）3500万元，彩票公益金安排114万元）。

（三）国有资本经营预算执行情况

2024年2月5日，喜德县第十五届人民代表大会第三次会议审议通过我县国有资本经营预算收入预算数为420万元（其中：喜德县国投公司利润收入300万元，喜德县农旅投公司利润收入120万元），截止6月收到上级补助收入2万元，为国有企业退休人员社会化管理补助支出2万元。

截止6月完成国有资本经营预算支出2万元，其中：上级专项拨付国有企业退休人员社会化管理支出2万元。

二、政府债务情况

2024年地方政府债务系统年初数为177107万元，其中：一般政府债务140370万元、专项债务36737万元。

2024年1月至6月新增政府债券8500万元，其中：新增一般债券5000万元，再融资债券5482万元（已安排用于偿还到期债券的置换5482万元），新增专项债券3500万元（用于喜德县城镇老旧小区改造工程建设项目），再融资专项债券3万元。

截止2024年6月末，地方政府债务数为185607万元，其中：一般政府债务145370万元、专项债务40237万元。

三、预备费使用情况

截至目前，已安排拨付预备费732.82万元，主要用于农村C、D危房拆除补助资金219.8万元、地方高炮自动化改造经费24万、2024年森林草原防灭火资金需求489.02万元。

四、当前财政工作面临的主要困难和下一步工作打算

（一）存在的主要困难和问题

1.收入方面存在的问题

一方面新的税源实现性不明朗；虽然奋力实现了双过半，但完成全年目标任务压力仍然很大。另一方面收入中税占比不高，收入结构不优。税收收入的下降和非税收入的增长，使税收与非税占比结构失衡，会影响财政收支的稳定性、可持续性。

2.支出方面存在的问题

一方面部分上级资金、专项资金下达至县级时间较晚；另一方面一些主管部门项目前期工作做得不实不细，项目实施管理缺乏科学性与前瞻性，资金下达后项目无法顺利实施，导致资金支付进度缓慢。

（二）下一步工作打算

1.深挖来源保增长。一是与税务部门密切配合，提前研判收入形势，细化目标任务，加强对重点税源、重点企业、重点项目的税收监控分析，深挖税收增长潜力，抓牢一次性税源、零散税收。二是非税部门要关注非税实现路径、提前谋划。

2.提前谋划稳支出。上半年支出进度排名均靠前，继续保持成熟有效的战术打法，进一步优化支出结构，加快支出进度，不断提高财政支出的精准度、有效性。

3.强化监督促问效。坚持问题导向，强化财会监督，督促单位完善落实内控制度，构建监督长效机制，严格落实管资金、管绩效，将财会监督深度嵌入资金分配等各个环节，实现精准监督，促进财政监督与预算绩效管理紧密结合，预算编制和资金分配使用更加科学高效。做到花钱必问效、无效必问责。