【决算】喜德县人民政府 2022年度县本级财政决算（草案）报告

一、县级财政决算收支及平衡情况

2022年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的法律监督、工作监督和县政协的民主监督下，县政府团结带领全县人民，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，严格贯彻执行《预算法》及《预算法实施条例》，精准推进财政改革，面对新冠肺炎疫情、护林防灭火专项整治、落实减税降费等繁重任务，坚持稳中求进工作总基调，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，狠抓财政收入，合理安排支出，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，全年预算收支目标圆满完成，县级财政运行平稳健康。

（一）一般公共预算收支及平衡情况

2022年，一般公共预算决算收入完成289712万元，其中：县级收入14435万元，上级补助收入241661万元（其中：返还性收入2304万元、一般性转移支付收入227155万元、专项转移支付收入12202万元），债券转贷收入4757万元，上年结余5666万元，动用预算稳定调节基金9967万元，调入资金7226万元，接受其他地区援助收入6000万元。

一般性转移支付收入227155万元，其中：体制补助收入3213万元，均衡性转移支付收入57437万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入16260万元，结算补助收入8374万元，企业事业单位划转补助收入6万元，重点生态功能区转移支付收入10548万元，固定数额补助收入11274万元，民族地区转移支付收入6133万元，欠发达地区转移支付收入45838万元，公共安全共同财政事权转移支付收入968万元，教育共同财政事权转移支付收入13417万元，科学技术共同财政事权转移支付收入26万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入387万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入16163万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入2693万元，节能环保共同财政事权转移支付收入3659万元，农林水共同财政事权转移支付收入13466万元，交通运输共同财政事权转移支付收入2774万元，自然资源海洋气象等共同财政事权转移支付收入178万元，住房保障共同财政事权转移支付收入1485万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入499万元，增值税留抵退税转移支付收入253万元，其他退税减税降费转移支付收入776万元，补充县区财力转移支付收入9671万元，其他一般性转移支付收入1657万元。

专项转移支付收入12202万元，其中：一般公共服务173万元，公共安全277万元，教育99万元，科学技术122万元，文化旅游体育与传媒23万元，社会保障和就业331万元，卫生健康2330万元，节能环保320万元，城乡社区160万元，农林水事务4291万元，交通运输305万元，资源勘探工业信息等202万元，商业服务业等466万元，金融4万元，自然资源海洋气象等-92万元，粮油物资储备43万元，灾害防治及应急管理2948万元，其他收入200万元。

2022年，一般公共预算支出实现251232万元，上解上级支出3494万元，债券还本支出4660万元，安排预算稳定调节基金14516万元。收支品迭后，年终结余15810万元。实现了财政收支平衡。

一般公共预算支出251232万元，其中：一般公共服务支出18022万元，占支出的7.17%；国防支出49万元，占支出的0.02%；公共安全支出3993万元，占支出的1.59%；教育支出42325万元，占支出的16.85%；科学技术支出226万元，占支出的0.09%；文化旅游体育与传媒支出5282万元，占支出的2.1%；社会保障和就业支出30307万元，占支出的12.06%；卫生健康支出19378万元，占支出的7.71%；节能环保支出9968万元，占支出的3.97%；城乡社区支出2490万元，占支出的0.99%；农林水支出84409万元，占支出的33.6%；交通运输支出3758万元，占支出的1.5%；资源勘探工业信息等支出349万元，占支出的0.14%；商业服务业等支出348万元，占支出的0.14%；金融支出4万元；自然资源海洋气象等支出6121万元，占支出的2.44%；住房保障支出7012万元，占支出的2.79%；粮油物资储备支出366万元，占支出的0.15%；灾害防治及应急管理支出6972万元，占支出的2.77%；其他支出4618万元，占支出的1.84%；债务付息支出5231万元，占支出的2.08%；债务发行费用支出4万元。

与向县十五届人民代表大会第二次会议报告的执行情况比较，主要是省、州、县年终结算对账引起的变动。一是一般性转移支付增加557万元，其中：结算补助收入增加19万元，教育共同财政事权转移支付收入增加538万元。二是专项转移支付收入减少10万元。三是调入资金增加626万元。四是专项上解支出增加3万元。五是年终结转结余收支品迭增加1170万元。

特别说明：年初预算预备费2000万元，根据实际需要已全部安排用于新冠疫情防控、防灾减灾、地震预警、应急抢险等支出。

（二）政府性基金预算收支及平衡情况

2022年，政府性基金预算决算收入完成31457万元，其中：县级收入12394万元，上级补助收入640万元，地方政府专项债务转贷收入10060万元，上年结余8363万元。

经年终决算后，实现政府性基金预算支出19976万元，其中：社会保障和就业支出1万元，城乡社区支出5234万元，其他支出14034万元（其中：其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出13404万元、彩票公益金安排的支出630万元），债务付息支出699万元，债务发行费用支出8万元。调出资金6626万元，上解上级支出488万元，地方政府专项债务还本支出673万元，收支品迭后，年终结余3694万元。实现了政府性基金收支平衡。

与向县十五届人民代表大会第二次会议报告的执行情况比较，主要是按相关政策对调出资金进行了调整引起的变动。一是调出资金增加626万元。二是年终结转结余收支品迭后减少626万元。

特别说明：根据相关政策“当年基金结转结余不得超过当年基金收入30%”的规定，故当年调出基金资金6626万元到一般公共预算中统筹安排。

（三）国有资本经营预算收支及平衡情况

2022年，国有资本经营预算决算收入完成607万元，其中：县级收入600万元，上级补助收入7万元。实现国有资本经营预算支出7万元（主要用于国有企业退休人员社会化管理），调出资金600万元，收支品迭后，实现收支平衡。

与向县十五届人民代表大会第二次会议报告的执行情况比较无变化。

（四）社会保险基金预算收支及平衡情况

2022年，完成社会保险基金预算收入4800万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入4800万元。上年结转结余9420万元。2022年完成社会保险基金预算支出14386万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出14386万元。社会保险基金收支相抵后，年终结余-166万元，实现社会保险基金收支平衡。

与向县十五届人民代表大会第二次会议报告的执行情况比较，主要是社会保险基金预算由州级统筹引起的变动。一是城乡居民基本养老保险基金收入增加1万元。二是城乡居民基本养老保险基金支出增加12100万元。三是年终结转结余收支品迭后减少166万元。

特别说明：从2023年起，社会保险基金预算由州级统筹，县级不再编制社会保险基金预算。

二、三公经费执行情况

2022年，“三公”经费财政拨款决算数911万元，较上年决算数下降37.94%，其中：因公出国（境）经费0万元；公务接待费200万元，较上年决算数下降67.11%；公务用车购置及运行维护费711万元，较上年决算数下降17.33%（其中：公务用车购置145万元，较上年决算数下降3.97%；公务用车运行维护费566万元，较上年决算数下降20.17%）。

2022年，县本级“三公”经费中公务接待费决算数较上年下降的主要原因是按照省政府关于进一步压减2022年全省“三公”经费的部署安排，我县对公务接待费预算数进行了压减。公务用车购置及运行维护费决算数较上年下降的主要原因是各部门按照中央、省、州关于政府过紧日子的有关要求和新冠肺炎疫情防控相关规定减少了相关支出。

三、政府债务情况

2022年地方政府债务系统年初数为150289万元，其中：一般政府债务136169万元、专项债务14120万元。

2022年新增债务14817万元（其中：一般债券4757万元、专项债券10060万元），安排用于以下项目：鲁基乡大埂村四组松里坡泥石流治理工程项目82万元，沙马拉达依子觉莫村1组滑坡治理工程项目15万元，喜德县城镇老旧小区改造工程建设项目1400万元，喜德县殡仪馆二期建设项目1300万元，成昆复线喜德西站站前广场及配套基础设施项目7300万元，当年债券还本支出5333万元（其中：一般政府债务4660万元，专项债务673万元）。

2022年末，地方政府债务系统年末数为159773万元，其中：一般政府债务136266万元、专项债务23507万元。

2022年政府债务限额为166129万元，其中：一般债务限额142009万元，专项债务限额24120万元。

四、存量资金清理情况

为盘活财政存量资金,根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发[2014]70号）和《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预[2015]15号）、《四川省财政厅关于盘活财政存量资金有关事项的通知》（川财预〔2015〕21号）文件规定：“部门预算结余资金以及结转两年以上的资金（包括基建资金和非基建资金），由同级财政收回统筹使用”，2022年共计清理收回各单位存量资金25471万元，其中当年财政拨款资金2630万元。原用途核拨收回的2020年及以前年度存量资金3567万元，统筹安排存量资金23286万元用于涉及民生和亟需解决的重大项目建设。

2022年我县紧紧围绕财政管理的各个环节，在增收节支上下功夫，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”，为全县社会稳定奠定坚实基础。但我们也清醒的认识到，全县财政工作还面临着很多困难和挑战，如：收支矛盾仍然十分突出，县级财政收入增长乏力，财政支出逐年增加、预算绩效管理亟需加强、预算单位绩效意识和主体责任有待提高等。下一步，我们将全面落实县委的决策部署和县人大及其常委会的各项决定，大力培育经济发展新动能，锚定收支任务目标，履职尽责、担当作为，扎实做好各项财政工作，为喜德经济社会事业持续稳定发展做出新的贡献。

喜德县2022年决算公开表.xls

2022年预算绩效工作开展情况.docx

喜德县2022年绩效评价报告-（喜财【2022】81号）.doc